金融性国有资本运营效率评价研究

【摘要】金融性国有资本是依附于各种金融机构而参与资本运营的国有资本。在当今中国经济高速发展的大环境下,金融性国有资本已然成为中国经济增长的动力引擎,其运营效率越来越受到关注。作为国有资本的重要组成部分,金融性国有资本与其他国有资本一样,不仅具有经济属性,还具有社会属性。遗憾的是,在中国仍热衷于GDP增长的背景下,金融性国有资本的经济属性成为关注的焦点,而社会属性被深度掩盖。毋庸置疑,从保值增值的角度看,近十年,依靠金融机构的大发展,金融性国有资本实现了价值大幅增值。但是,中国经济增长的乏力和国有资产管理体制的缺陷,正在逐步压缩金融性国有资本的增值空间。可以说,中国的金融性国有资本运营正处于两难境地,即经济效率逐渐降低,而社会效率又被忽视掩盖。当然,中国金融性国有资本运营走出困境不可能一蹴而就。现阶段的主要任务应当是发现问题和解决矛盾,而当务之急就是构建一套行之有效的金融性国有资本运营效率评价体系,既要发挥“照相机作用”而全面客观的反映金融性国有资本的运营效率,又要发挥“指挥棒作用”而引导金融性国有资本的优化配置。需要强调的是,构建金融性国有资本的运营效率评价体系,不能单纯强调资本保值增值,而要着眼于金融性国有资本的公共职能,统筹经济效率和社会效率而构建一个全方位的评价体系。金融性国有资本运营效率评价体系构建是一项系统性工程,涉及微观、宏观两个层面的指标设计及信息披露机制建立。本文在论述金融性国有资本运营效率评价相关理论及其运用的基础上,深入剖析了中国金融机构的概况及金融性国有资本的分布。基于此,立足于中国金融性国有资本的运营现状,提出了构建中国金融性国有资本运营效率体系的思路,并设计一套符合中国现实需要的指标评价体系。总体而言,本文设有八章,共分三个层次,依照“理论分析——提出并分析问题——解决问题”的技术路线而展开。第一～二章为“理论分析”部分。该部分主要探讨了选题背景、研究意义、基本理论等问题,从而为全文的研究奠定基础。其中,第一章阐述了中国金融性国有资本运营效率评价的选题背景及意义,并就国内学者对金融资本运营效率的相关研究进行综述与评论。第二章首先就金融性国有资本及其运营效率的概念、特征、属性进行了论述,然后从经济学和管理学两个角度,回顾了新福利经济学、新制度经济学、X-效率理论、公共产品理论、系统管理理论权变管理理论、企业社会责任理论和信息管理理论共八个理论,并依托这些理论简述了如何构建金融性国有资本运营效率评价体系。第三章为“提出问题、分析问题”部分。本部分首先就金融机构进行分类,即将其分为银行类金融机构和非银行类金融机构两类。在此基础上,本部分探讨了国有资本分别在银行类金融机构和非银行类金融机构中的分布,认为不论从绝对量还是相对量上讲,国有资本在金融机构都占据主导地位。可以说,正是基于这种垄断地位,金融性国有资本的盈利能力非常突出。但是,与高盈利水平相悖的是,金融性国有资本的社会效益却被忽视为,从而导致经济效率突出而社会效益低下。第四～八章为“解决问题”部分。该部分主要就构建金融性国有资本运营效率评价体系进行探讨。其中,第四章为金融性国有资本运营效率评价体系的构建原则与方法,为整个体系构建提供总体思路；第五章与第六章分别从微观和宏观两个层面设计评价指标,并综合运用层次分析法就指标设置权重与评价标准,这是体系构建的核心部分；第七章就评价结果的信息披露机制建立进行了探讨。应该说,基于第四章的总体思路,第五～七章就金融性国有资本运营效率的评价体系构建进行了详细论述,从而形成一个相对完善的系统。最后,第八章就推动金融性国有资本运营效率评价体系实施的配套政策进行了研究,对评价体系形成保障与支撑。
【作者】罗振；
【导师】文宗瑜；
【作者基本信息】财政部财政科学研究所，会计学，2014，博士
【关键词】金融性国有资本；运营效率；评价；

【参考文献】
[1]王克华.金属加工液的安全问题[J].合成润滑材料.2003(04)
[2]张尧.肱二头肌腱膜处的应用解剖学研究[D].吉林大学,人体解剖与组织胚胎学,2013,硕士.
[3]顾彬.基于价值链的物流上市公司重组并购研究[D].苏州大学,金融（专业学位）,2014,硕士.
[4]林卉.CF4G18汽油发动机控制策略研究及标定单元设计[D].湖南大学,控制理论与控制工程,2011,硕士.
[5]任午令.电子商务环境下供应链管理集成平台及其关键技术研究[D].浙江大学,2003.
[6]辜艳.水溶性槲皮素衍生物的合成[D].南京理工大学,应用化学,2013,硕士.
[7]马陶.中小城市大型活动临时停车场规划研究[D].北京交通大学,2014.
[8]田海燕.校本课程开发中的学生学习需求分析[D].首都师范大学,课程与教学论,2004,硕士.
[9]刘德定.邓小平的社会主义本质观研究[D].河南大学,马克思主义理论与思想政治教育,2004,硕士.
[10]陈攀.基于体外培养神经干细胞增殖分化机制探讨肝肾藏泄互用关系的实质[D].广州中医药大学,中医基础理论,2014,博士.
[11]仲峰.跨国公司在华独资经营倾向研究[D].对外经济贸易大学,国际贸易,2004,硕士.
[12]李龙莲.是枝裕和电影艺术特征研究[D].重庆大学,戏剧与影视学,2014,硕士.
[13]常丽君.科学家开发出石墨烯太赫兹设备样机[N].科技日报,2012-05-04002.
[14]吕亚臣,邵玉莲.小空刀槽人字齿轮加工研究[J].一重技术.1994(02)
[15]邱天龙.自闭症儿童面孔表情识别特征研究[D].华东师范大学,言语与听觉科学,2013,硕士.
[16]常青.大气PM2.5与急性心肌梗死入院人数的时间序列研究[D].河北医科大学,内科学,2014,硕士.
[17]刘博学.齐鲁乙烯项目风险分析与管理[D].大连理工大学,工商管理,2003,硕士.
[18]陈峰.数据仓库技术综述[J].重庆工学院学报,2002,02:59-63.
[19]谭艳.初中生图形变化学习中的典型错误及归因分析[D].西南大学,基础数学,2014,硕士.
[20]姜雨婷.傅斯年图书馆藏《四库馆进呈书籍底簿》研究[D].南京师范大学,中国古典文献学,2012,硕士.
[21]叶卫军.河南安阳修定寺红塔浮雕造型艺术研究[D].西安美术学院,美术学,2014,硕士.
[22]孙燕丽.丹参酮胶囊联合光动力疗法治疗重度痤疮的临床研究[D].甘肃中医学院,中医外科学,2014,硕士.
[23]乔益晨.职业特征对知识型员工心理资本的影响研究[D].浙江工商大学,企业管理,2014,硕士.
[24]安文超.高中地理灾害教育研究[D].曲阜师范大学,课程与教学论,2013,硕士.
[25]李宏毅,施正荣.太阳能光伏发电技术(13)[J].建筑创作.2005(03)
[26]徐宇曦,白华,洪文晶,陈凤恩,石高全.化学制备石墨烯的功能化与自组装结构[A].中国化学会.中国化学会第27届学术年会第04分会场摘要集[C].中国化学会:,2010:1.
[27]陈霞.基于单亲遗传算法的飞机降落排序优化研究[D].湖南大学,软件工程,2010,硕士.
[28]蔡少康.针刀整体松解术治疗椎动脉型颈椎病的临床研究[D].湖北中医药大学,针灸推拿学（专业学位）,2013,硕士.
[29]赵桂英.汉英时间的空间隐喻对比研究[D].吉林大学,英语语言文学,2004,硕士.
[30]赵一.论我国森林法律制度的完善[D].石家庄经济学院,环境与资源保护法学,2012,硕士.
[31]杨丽.云南YH股份物流配送网络优化研究[D].云南财经大学,工商管理（专业学位）,2014,硕士.
[32]白琳.戏曲电视剧研究[D].河北大学,戏剧与影视学,2014,硕士.
[33]刘玉婕.洋金花治疗银屑病有效部位的质量标准研究[D].黑龙江中医药大学,中药学,2004,硕士.
[34]罗雄麟,周晓龙,王书斌.输入变量关联约束对约束优化控制的影响特性分析[J].自动化学报,2013,05:679-689.
[35]刘宇.论我国技术侦查程序的完善[D].湖南师范大学,刑法学,2013,硕士.
[36]张祖军.无网格法及其在注塑充填数值分析中的应用[D].华南理工大学,2010.
[37]张建寿,张林.自适应消噪技术及其在微型轴承动态测试分析中的应用[J].自动化学报,1990,06:559-562.
[38]本报见习记者牛仲逸.石墨烯将迎来四领域变革6只龙头股热度大增逆市上行[N].证券日报,2014-07-17A03.
[39]刘志斌,李绪宣,李幼铭,孙翠娟.辽东湾31-6区块隐蔽油气藏的地球物理识别[J].石油地球物理勘探,2006,02:198-203+248+17-18.
[40]石若凡.论康德批判哲学体系中的“审美判断力批判”[D].湖北大学,文艺学,2011,硕士.
[41]王艳茹.中国水资源反私有化相关问题研究[D].兰州大学,民商法（专业学位）,2013,硕士.
[42]张景涛.基于多智能主体的炼化企业ERP系统应用研究[D].天津大学,2004.
[43]姚现伟.基于STM32的智能家居红外控制系统研究与设计[D].燕山大学,电路与系统,2014,硕士.
[44]王仲刚.基于云计算的海量高铁噪声数据并行处理方法研究[D].西南交通大学,计算机应用技术,2013,硕士.
[45]KrismaGowrydoss-Nangu.应用DWI与MRA对大脑中动脉供血区急性缺血性脑梗死患者综合诊断与临床评价对照研究[D].大连医科大学,影像医学与核医学,2012,硕士.
[46]王晓茹,K.M.Hopkinson,J.S.Thorp,R.Giovanini,K.Birman,D.Coury.利用Agent实现新的电网后备保护[J].电力系统自动化,2005,21:61-66.
[47]郝素敏.论中国个人信用体系建设[J].河南大学学报(社会科学版),2004,04:53-55.
[48]仇亮.郑东新区地税网络发票推广管理调查报告[D].郑州大学,公共管理（专业学位）,2013,硕士.
[49]潘伊玫.杭州旅游“夜经济”营销探析[D].北京第二外国语学院,旅游管理,2013,硕士.
[50]陈保忠.《景德传灯录》代词研究[D].西南大学,语言学及应用语言学,2013,硕士.